Продаете юрлицам на WB? Тогда этот пост для вас. Если вы работаете с НДС, то уже знаете – здесь важна каждая цифра, каждый номер документа, каждая дата. Всё это попадает в налоговую отчетность и их проверяет робот. Система автоматически сверяет данные: у вас и у ваших контрагентов должны быть абсолютно идентичные цифры. Иначе – ждите проблем с налоговой. ✅ Сегодня разберем важную тему, которую многие упускают – продажи юридическим лицам на маркетплейсах. В чем вообще разница? На WB и Ozon можно зарегистрироваться как юрлицо и совершать покупки от имени компании для своих нужд. Но компаниям, которые работают на общей системе или на «доходах минус расходах» (особенно с НДС), нужны закрывающие документы по всем затратам. А если они работают с НДС – то обязательно нужен счет-фактура, чтобы принять НДС к вычету по своим расходам. Получается, что ваш товар может купить юрлицо с НДС. И ему обязательно будут нужны документы, чтобы принять к вычету НДС с покупки товара. А как вообще начать торговлю с юрлицами? 1️⃣ На WB и на Ozon в настройках реквизитов нужно поставить галочку «Вычет НДС» или «Работа с НДС». 2️⃣ После этого на ваших товарах появится плашка, что вы можете дать вычет покупателю. 3️⃣ Это привлекает больше внимания и делает ваш товар более заметным для компаний. Своего рода дополнительное продвижение. Но что это означает для вашего учета? Вы обязательно должны выставить этому юрлицу счет-фактуру и провести ее у себя в книге продаж. То есть нужно оформлять такую реализацию отдельно. Поскольку WB и Ozon сами выставляют юрлицу счет-фактуру от вашего имени и присваивают ей номер и дату.. то: ❗️Ваша задача – корректно отразить у себя в учете такую продажу ОТДЕЛЬНО этому юрлицу. Как это работает на практике: Если вы даете такой вычет и знаете, что маркетплейс от вашего имени выставляет документы – вам обязательно нужно скачивать этот реестр и отдельно отражать эти реализации юрлицам. То есть отдельной строкой, отдельной реализацией с тем номером и датой, который присвоил маркетплейс. Вот пример: Пришел отчет о реализации на 10 000 рублей. Но в этом отчете на 1 000 рублей было продано ООО «Ромашка». Значит, у вас: ➡️ Общие продажи физлицам – 9 000 рублей ➡️ Отдельно продажа ООО «Ромашка» – 1 000 рублей Эту тысячу нужно провести отдельно! Почему это так критично? Если вы работаете с НДС и у вас стоит галочка, что вы даете вычет юрлицам, то маркетплейс от вашего имени выставляет документы. Значит, вы обязаны корректно провести их у себя и выделить отдельно. Иначе при проверке декларации по НДС система увидит разрыв: у одного контрагента числятся ваши реквизиты как продавца, а у вас реализации этому контрагенту нет🤷‍♀️ Сразу придет запрос на разрыв, и нужно будет подавать корректировки как минимум 😱 ✅ Еще один важный момент про статус УПД. Выставляя документы, маркетплейс должен присваивать УПД со статусом 1. Это означает, что УПД идет вместе со счет-фактурой, то есть с НДС. Если маркетплейс от вашего имени выставляет УПД со статусом 2 – по факту это документ без счет-фактуры, то есть без НДС. Ваш контрагент не может взять вычет с такого документа. И напоследок расскажу как провести это в 1С... В отчете комиссионера нужно указать покупателя не как физлицо, а именно отдельно каждое юридическое лицо. Если таких продаж в одном отчете очень много, есть дополнительные обработки, которые можно приобрести и добавить в свою базу 1С. Тогда можно делать это автоматически – просто загружая реестр, а не забивая всё руками. Это очень удобно и упрощает операционную работу бухгалтера. Подведу итог: ✅ Включили «Вычет НДС» в настройках – скачивайте реестр продаж юрлицам с каждым отчетом ✅ Отражайте каждую продажу юрлицу отдельной строкой с теми номером и датой, что присвоил маркетплейс ✅ Следите за статусом УПД – должен быть статус 1 ✅ Даже без галочки на вычет лучше проверять и отражать продажи юрлицам отдельно Ставьте 🔥, если разобрались в теме.