💸 Почему переводы сотруднику «просто на карту» - почти гарантированный риск доначислений Частая схема: человек фактически работает, официально не трудоустроен, а деньги ему регулярно переводят на карту. Без договора. Без актов. Без статуса ИП или самозанятого (хотя это тоже часто не спасает). Собственник думает: «Это не зарплата, просто переводы». Для налоговой - это почти всегда зарплата. Почему риск максимальный Налоговая смотрит не на назначения платежей, а на фактические отношения. Что она видит: - регулярные переводы; - одного отправителя; - работу в интересах одной компании; - отсутствие других доходов у получателя. Этого достаточно, чтобы сказать: ➡️«Трудовые отношения, просто не оформленные». Что дальше - переквалификация в трудовые; - доначисление НДФЛ и страховых взносов; - пени (по ключевой ставке) и штрафы (до 40%); - ответственность за неоформленных работников. Аргумент «мы просто переводили деньги» не работает. Опасная иллюзия «Пока никто не жалуется - риска нет». Проверки часто идут без жалоб: по счетам, банковской информации, цепочкам переводов. Когда налоговая уже задает вопросы - это стадия защиты, а не объяснений. Если человек: - работает регулярно; - выполняет функции сотрудника; - получает деньги «просто на карту» ➡️ риск переквалификации максимальный. Если узнали свою ситуацию - лучше не тянуть. Пока нет проверки и требований, все решается проще и дешевле. В таких случаях имеет смысл сразу идти к налоговому юристу. Ко мне с этим тоже обращаются: я смотрю факты и честно говорю - где риск критичный, а где его еще можно снизить. Надеяться, что «пронесет», в налоговых историях почти никогда не работает. Налоговый юрист | Евангелина Столярова