О преступлениях с «фисташками» 😎

Логин и пароль от банковского аккаунта могут быть предметом неправомерного оборота средств платежей (ст. 187 УК РФ). 📲💳 По смыслу понятия электронного средства платежа, закрепленного в статье 3 ФЗ "О национальной платежной системе" N 161-ФЗ, к таким средствам в том числе относятся логин и пароль, предназначенные для осуществления приема, выдачи и перевода денежных средств по расчетному счету. Смоделируем релевантную ситуацию: ООО заключает договор с банком на открытие и обслуживание расчетного...

Следствие вправе вменить уклонение по техничкам, не выявленным налоговым органом в рамках проверки. 🔍 По крайней мере так считает 2 КСОЮ.   ❗️Органы следствия вправе самостоятельно установить не только размер недоимки, но и факт ведения фиктивной ФХД с контрагентами, не выявленными налоговой.   Кассационное постановление 2 КСОЮ от 03.04.2025 по делу № 77-939/2025 «Сумма налогов, от уплаты которой уклонилось виновное лицо, подлежит установлению в предусмотренных уголовно-процессуальным...

Анализ нашумевшего пособия Академии СКР по сбору и анализу цифровых следов. 😱 Юридическое комьюнити повергли в шок закрепленные в пособии рекомендации по действиям "силовиков", которые однако являются частью объективной действительности. Мы решили пойти дальше и проанализировали тезисы, представленные в пособии, подкрепив их примерами из судебной практики. Забегая вперед, можем сказать, что описанные в нем рекомендации уже длительное время находятся в арсенале правоохранителей и применяются ими...

Уважаемые коллеги и партнеры! Поздравляем вас с Днем защитника Отечества! 🛡 Будьте несгибаемы перед трудностями, мудры в принятии решений и всегда готовы к новым свершениям. Желаем вам сил, выдержки и умения держать удар – как в жизни, так и в бизнесе! ⭐️ С праздником! Адвокатское Бюро «Китсинг и партнеры»

Выплата дивидендов иностранному инвестору — ст. 193.1 УК РФ? Директора и владельца одной из компаний обвиняли по ст. 193.1 УК РФ за вывод отечественного капитала за рубеж, завуалированного под выплату дивидендов кипрской организации-инвестору. Позиция обвинения:👮‍♂️ ➖ обвиняемые ввели в состав российского общества кипрскую организацию без экономической целесообразности, главная цель — выводить деньги по заниженной ставке налогообложения (не 15, а 5%) по Соглашению между РФ и Республикой Кипр; ➖...

❗️Уже сегодня! Вебинар, который нельзя игнорировать: платежные агенты между бизнесом и уголовным кодексом. 🔔 4 марта, в 11:00 (мск), встречаемся с коллегами из FTL Advisers на откровенном разговоре о платежных агентах. Три эксперта — три взгляда на одну проблему: ⭐️ Владимир Китсинг («Китсинг и Партнеры») — про уголовные риски. ⭐️ Наталья Пацева (FTL Advisers) — про международные расчеты. ⭐️ Мария Кукла (FTL Advisers) — про налоги и корпоративное право. Что разберем: 🔸 Платежный агент — посред...

Когда ФНС и полиция приходят за бенефициаром, предприниматели часто говорят: «Мы думали, это законно». Что делать, чтобы не оказаться в этой статистике? 4 марта совместно с коллегами из FTL Advisers разберем самую горячую тему — работу через платежных агентов в условиях санкций. Откровенный разговор проведут эксперты двух команд: ➡️ Владимир Китсинг, Управляющий партнер Адвокатского бюро «Китсинг и Партнеры», адвокат — взгляд на проблему со стороны УК и уголовной защиты. ➡️ Наталья Пацева, Управ...

Когда возбудят уголовное дело о налоговом преступлении? Ориентировочно через полгода после вступления решения по налоговой проверке в силу. Разбираемся с опорой на п.3 ст.32 НК РФ. Для запуска отсчета требуется вступление решения по налоговой проверке в силу: 🔸если не обжаловали - по истечении одного месяца со дня вручения представителю налогоплательщика (п.9 ст.101 НК РФ). 🔸если обжаловали - с момента принятия решения по апелляционной жалобе вышестоящим налоговым органом (п.1 ст.101.2 НК РФ)....

Представление подозреваемым, обвиняемым отпечатков пальцев, образцов голоса, ДНК и т.п. — частный случай ст. 51 Конституции РФ? Проверяя конституционность ст. 202 УПК РФ, Конституционный Суд РФ отрицательно ответил на этот вопрос: 🧑‍⚖️ Таким образом, данная норма допускает возможность принудительного получения образцов при условии обоснованности и соразмерности ограничения конституционных прав личности… Получение образцов для сравнительного исследования у подозреваемого, обвиняемого – это дейст...

✨ Дорогие женщины – наши партнеры и коллеги! От всей души поздравляем вас с 8 Марта! Мы – адвокаты. Мы всегда на стороне клиента. Но сегодня мы на стороне прекрасного. На вашей стороне. 🔤 Желаем вам весеннего настроения, профессиональных побед и личного счастья! Пусть каждый миг дарит вам радость и вдохновение, а мы всегда будем вашей надежной защитой в сложных правовых вопросах. ⚖️ ❣️С восхищением, мужчины Адвокатского бюро "Китсинг и партнеры" #китсинг #8марта