#ОАЭ #EOIR КАКИЕ ИЗМЕНЕНИЯ ПРОИЗОШЛИ В 2025-26? С 30 января 2026 г. действует Решение Кабмина No. (209) от 2025 г. «Об обмене информацией по запросу для налоговых целей» (данное Решение учитывает положения Ф3 No. (10) от 2025 г. «О ПОД/ ФТ/ФРОМУ») - см. пост выше - включая карточку 5️⃣. Устанавливается процедура запроса и сбора информации Минфином ОАЭ (прямо или косвенно через любой государственный или регулирующий орган) о структуре владения, бухгалтерской отчетности, о чистых активах и любой другой информации (), и дальнейшего обмена по запросу для целей соблюдения международных договоров в отношении: • физлиц, • юрлиц, созданных, зарегистрированных или имеющие лицензию на деятельность в ОАЭ, включая свободные зоны, • юридических структур, зарегистрированных, лицензированных или управляемых в ОАЭ, включая свободные зоны, • любого лица, имеющего постоянное представительство (ПП) в ОАЭ, включая свободные зоны. Государтвенные и регулирующие органы, и перечисленные лица обязаны предоставлять Минфину по его запросу и в установленные им сроки (согласно предыдущей практике, обычно, в течение 30 рабочих дней) запрашиваемую информацию и документы и сотрудничать в целях реализации положений решения No.(209). Установлены следующие штрафы: • AED 20,000 – (а) несоблюдение требований по хранению информации или документов, (б) в случае непредоставления в установленные сроки. • AED 60,000 – за предоставление ложной или неточной информации. • AED 100,000 – за сокрытие, уничтожение или фальсификацию информации. Штраф удваивается в случае повторного нарушения в течение 12 месяцев с даты предыдущего. Помимо этого, регулирующие органы, в пределах своей юрисдикции, могут приостановить действие лицензии, регистрации или разрешения на срок, не превышающий 6 месяцев; а также не продлить либо аннулировать таковые. Предусмотрена процедура обжалования административных штрафов в течение 30 рабочих дней с даты уведомления об обжаловании. () Устанавливается обязанность по хранению данной информации в течение 5 лет после окончания финансового периода, к которому она относится, или даты ликвидации / исключения из реестра юрлица/структуры, в зависимости от обстоятельств (аналогично 5-летнему сроку, указанному в постановлении No. (109) от 2023 г. и ст.40 Решения No. (134) от 2025 г.).