Карта рисков: как заранее выявить сделки, которые могут оспорить при банкротстве? А мы продолжаем рубрику «Защита бизнеса в финансовый кризис | Какие сделки можно считать рискованными? [Part 4] Ранее рассказывали про: — сделки с неравноценным встречным предоставлением — сделки, которые направлены на нанесение ущерба кредиторам, совершенные за 3 года до банкротства — сделки с предпочтением Карта рисков— это детальный анализ сделок компании, которые потенциально могут быть оспорены в рамках будущего дела о банкротстве. Что включает грамотно составленная карта рисков? перечень «опасных» сделок с риском оспаривания, дату, сумму и экономическую цель каждой сделки, ссылки на первичные документы, подтверждающие законность операций. Важно сделать это заранее, пока руководство ещё имеет полный доступ к документам, может опросить ключевых сотрудников, имеющих отношение к сделке. Тогда информация будет более полной и точной. Ключевой принцип эффективной карты рисков – избирательность анализа. В карту рисков не стоит включать все сделки подряд, необходимо анализировать только те, которые действительно могут быть оспорены в суде в деле о банкротстве, иначе карта превратится в бесполезный перегруженный отчёт📑 Суды исходят из презумпции, что недействительные сделки привели к банкротству, если совокупный причиненный ими ущерб превышает 20% реальной стоимости активов (значительная сделка). Суды, как правило, не признают недействительными мелкие текущие операции, даже если они формально содержат признаки предпочтения или не рыночности. Когда карта рисков готова, легко определить объем работ и направление работ по снижению рисков признания сделок недействительными. Tenzor Consulting Group | Банкротство, споры и антикризисный менеджмент, подписаться на канал 💼