🚑 Часть 3. Стратегии защиты (Если сделка уже прошла) Денег уже нет, выписки из банка тоже нет, а налоговая прислала запрос. Что делать? 1️⃣ Стратегия «Срок давности» (Самая надёжная) Если с момента передачи денег прошло больше 2 лет — выдохните. • Основание: ст. 4.5 КоАП РФ. • Суть: Вас могут вызвать на допрос, но оштрафовать не имеют права. Срок давности истёк. 2️⃣ Стратегия «Отложенный платеж» (Хитрый ход) Юридическое балансирование для тех, у кого еще не прошло 2 года. • Легенда: «Машину получил, поставил на учет, но деньги продавцу еще не передал. Договорились о рассрочке / жду открытия счета». • Почему это работает: Нет факта передачи наличных — нет состава преступления. Есть только ваш гражданский долг. • Риск: Если через 3 года долг не будет возвращён, налоговая может посчитать это подарком и начислить НДФЛ (13%). Но это всё равно дешевле штрафа в 40%. 3️⃣ Стратегия «Свой среди чужих» (Статус продавца) Проверьте документы продавца. • Основание: П. 6 ч. 1 ст. 1 ФЗ № 173. • Суть: Если у иностранца есть вид на жительство (ВНЖ) в РФ, он считается валютным резидентом. Расчеты наличными рублями между двумя резидентами — законны.