Перевод бизнес-процессов, клиентской базы, даже без передачи активов - противоправная схема⁉️ 📌Дело №А39-7764/2024 (постановление АС ВВО от 01.12.2025) Налоговая обратилась в суд с иском о привлечении учредителя и руководителя Малашкина А.В. и ООО «Кабельные системы» солидарно к субсидиарной ответственности вне банкротства по обязательствам должника ООО «Комбинат композитных материалов» в размере 21 млн.руб. Обосновала тем, что в ходе налоговой проверки установлена недоимка по налогам в указанном размере, Малашкиным осуществлен перевод бизнеса на подконтрольное ему Общество «Кабельные системы», зарегистрированное по тому же адресу с аналогичным видом деятельности. Суды отказали в удовлетворении требований😢, почитали не доказанным факт перевода бизнеса, сослались на то, что должник не ликвидирован, а Общество «Кабельные системы» создано задолго до должника. ⚖️Однако кассация не согласилась, отменила судебные акты и отправила дело на новое рассмотрение: 🌀Переход сотрудников, заключение сделок с теми же контрагентами, прекращение должником деятельности в период налоговой проверки, наличие одного юридического и IP-адреса, номера телефона и адреса электронной почты 👉🏻 все это свидетельствуют о единой цели по оставлению должника с убытками и переводом бизнеса на ЮЛ без долгов. 🌀Налоговая не может предоставить прямые доказательств перевода бизнеса, так как не участник правоотношений, не орган управления организаций, а перевод бизнеса всегда носит скрытый от кредиторов характер. 🌀Ответчикам не составит труда опровергнуть позицию налоговой, предоставить информации об активной хозяйственной деятельности ответчика до и после прекращения деятельности должника, об его уровне прибыли и доходов, о формировании связей с иными, не связанными с должником, контрагентами, о наличии постоянных сотрудников. … Какой вывод, уважаемые бизнесмены⁉️ при установлении перевода бизнеса суды исследуют всю динамику финансово-хозяйственной деятельности лиц, учитывают не только переход движимых и недвижимых активов, но и имущественных прав, а также иные факты, в совокупности указывающие на скрытый умысел по уклонению от уплаты долга путем перевода бизнеса. #пользабизнесу #банкротство ✍️@Natalia_Morokina