fi.center — Финансовые расследования и судебные экспертизы

Завершив подведение итогов года, мы подготовили подборку самых интересных наших постов 2025 года🔥 Для удобства разбили их на 5 наиболее актуальных тем: 1️⃣Борьба с мошенничеством ➖Предупреждение злодеяний на складе; ➖Предотвращение хищений в производстве; ➖Профилактика мошенничества в продажах; ➖Схемы при начислении и выплате зп; ➖Схемы с нематериальными активами; ➖Настройка системы борьбы с корпоративным мошенничеством. 2️⃣ Разбор кейсов ➖Экспертиза в деле о банкротстве «Трансаэро»; ➖Скандал с...

Схема №4️⃣Создание «параллельного» бизнеса Создание «параллельного» бизнеса — это финансирование личных проектов высших руководителей «вне контура». Растет и развивается такой бизнес за счет компании — основного работодателя топ-менеджера. Бизнес внутри бизнеса Скрытно аффилированным компаниям передаются интересные клиенты, обеспечивается отсрочка платежа, предоставляются максимальные скидки и наилучшие условия, первоочередные отгрузки, минимальные сроки исполнения заказов, в отдельных случаях —...

Схема №1️⃣Фальсификация отчетности в целях обмана инвесторов и вкладчиков Начинаем наш марафон основных схем мошенничества топ-менеджмента и сегодня расскажем, как топы фальсифицируют отчетность🔥 Мошенничество с финансовой отчетностью — это преднамеренное искажение данных для введения в заблуждение заинтересованных сторон (инвесторов, кредиторов, госорганов). Оно включает манипуляции с активами, доходами, расходами и обязательствами. Все эти схемы начинаются с искажения учета.📈 Манипуляции сов...

Схема №5️⃣ Махинации при закупках и продажах Одна из самых распространённых зон хищений — закупки и продажи: внедрение аффилированных посредников в закупки у фактических поставщиков, использование торговых домов как прокладок в реализации, манипулирование давальческими схемами и несанкционированные изменения коммерческих условий. Указанные схемы, как правило, реализуются с участием топ-менеджмента, сопровождаются существенными «откатами» от рыночных покупателей и выводом маржи на полностью подко...

Схема №4️⃣Создание «параллельного» бизнеса: реальные российские кейсы 1️⃣Доктрина corporate opportunity по-русски: кейс «Маракуйя Глобал» ООО «Маракуйя Глобал» развивало стартап Maraquia — веб-платформу, позволяющую посадить дерево через Интернет. Однако в 2016 году в компании случился корпоративный конфликт. В результате данные ООО «Маракуйя Глобал» на сайте стартапа были заменены на данные нового ООО «Лаборатории Леса». Новая компания начала показывать впечатляющую прибыль, в то время как дохо...

Схема №2️⃣ Лжепремии и мошенничество с KPI Данный способ мошеннических действий тесно связан с искажениями финансовой отчетности, поскольку топ-менеджмент оценивается по агрегированным отчетным показателям. Как это работает❓ 🔵Происходит выплата премий за достижения, которые были сфальсифицированы. 🔵Завышение прибыли и выручки с помощью манипуляций со сроками и объемами признания доходов и расходов в бухгалтерском учёте, в том числе с использованием методов МСФО Эта схема представляет собой хищ...

Мы тоже добрались до подведения итогов года! Мы приросли на 2,4К подписчиков, получили рекордное для нас более 150К просмотров за год, а пост про автоматизацию борьбы с мошенничеством получил почти 10к просмотров! По сравнению с цифрами предыдущего года - это хороший шаг вперед, но, конечно, есть куда стремиться📈 Наибольший интерес вызывали темы экономической преступности, финансовых расследований и налоговых споров. Им и еще проблемам экономической экспертизы мы и уделим внимание в новом году�...

Схема №3️⃣Игры с представительскими расходами, часть 2 Реальные кейсы: 1️⃣Содействие — XXI век (Россия) В 2017–2019 годах в деятельности благотворительного фонда «Содействие — XXI век» вскрылись факты крупной растраты средств. Механизм хищений строился на систематическом выводе денег под видом оплаты различных мероприятий. При этом сами мероприятия фактически не проводились — расходы оформлялись фиктивно. Общий ущерб от противоправных действий составил 67,7 млн рублей. Ворованные деньги шли на л...

Схема №4️⃣Создание «параллельного» бизнеса: реальные зарубежные кейсы Продолжаем разбирать типичные махинации топ‑менеджмента. Параллельный бизнес для фигурантов – всего лишь бизнес внутри бизнеса, однако суды при наличии достаточных доказательств на практике дают этому другую оценку — недобросовестная конкуренция, злоупотребление полномочиями и вывод активов. 1️⃣Edelman vs Prime Capital (декабрь 2025) Edelman Financial Engines vs Prime Capital Investment Advisors: Edelman подала федеральный иск...